前几天给大家介绍了个人养老保险的一些基本情况，网友们评论很多，其中有些观点是正确的，也有些观点存在认知偏差，今天再专门就题目中的两个问题和大家探讨一下，希望我们能够结合个人情况作出正确的判断。

一、如何正确认识和理解个人养老金的作用

个人养老金在我国属于新生事物，但是在国外已经有过先例。它属于社会基本养老金的有效补充，是建立在社会基本养老金的基础之上的。对于退休人员来说，将来这两部分资金就好比工资和奖金的关系，工资是必须的，奖金是锦上添花的。

首先，要认识到社会基本养老金是最重要的养老工具。我国的基本养老金分为两大类：第1类是职工基本养老金，它包括机关事业单位人员养老金，企业职工养老金和灵活就业人员养老金三种类型细分，将来这些可能会逐步统一；第2类是居民基本养老金，其中又分为城镇居民和农村居民两种类型细分，这两类现在已经统一为城乡居民基本养老金。它们的作用是解决社会各类参保群体的基础养老功能。

其次，要认识到社会基本养老金存在的不足。我们看到现在发放的退休人员养老金是以基础养老金为主，它存在着区域不均衡、身份差别等问题，比如北京上海比较高，东北、西北的一些省市偏低；机关事业单位人均养老金较高，城乡居民人均养老金偏低。

第三是社会基本养老保险覆盖面还不够宽广。从在职职工来说，一些农民工朋友并没有纳入职工基本养老保险。而更广大的农民朋友参保的比例也非常低。这些都制约了基础养老保险的发展，最理想的社会基础养老保险应该是全面覆盖的，没有身份差别的，没有城乡差别的。

第四，现行社会基础养老保险构成复杂。现在的社会基础养老保险构成既包括个人缴纳部分，又包括单位缴纳部分，还有国家的补贴部分。个人缴纳部分，多缴多得没有问题。单位缴纳的部分占比太高，企业负担较重。国家补贴部分应该全民平等，不应该存在差别。

第五，个人养老金制度的主要作用。这一次实行个人养老金制度，我认为主要就是解决基础养老金比较复杂的结构，实现个人、单位和国家不同层面的责任区分。在个人养老金账户比较成熟和普及之后，多缴多得的部分应该以个人养老金为主。工作单位的养老福利主要以年金为主。公共层面层面的补贴应该以社会基础养老金为主。

通过上面的分析，我们大致看到现在的社会基础养老金其实就包括了三个层面，个人养老金应该逐步从社会基础养老金中剥离出来，它采取多交多得的方式，逐步成为社会基础养老金的有效补充。

将来退休人员领取的社会基础养老金差距应变得很小，要涨基本就是普涨。但是个人养老金的差距会增大，而且会有波动。要想过上安稳幸福的退休生活，不能单靠基础养老金，需要增加个人养老金账户的投资力度才行。

如何正确认识个人养老金的作用？哪些人适合参保个人养老金？

二、哪些人适合参保个人养老金？

个人养老金发展指导意见中明确提出，只有参加了职工养老保险和居民养老保险的人才有资格参加个人养老保险。这说明现阶段个人养老金制度仍然是前期基础养老金制度的延续。

那么什么样的人才适合参加个人养老保险呢？

因为个人养老保险是社会养老保险的有效补充，属于养老保险中锦上添花的部分。因此，对于解决目前个人生活都有经济困难的人来说，显然是不合适的。对于没有参加社会基本养老保险的人来说，首先要参加社会基础养老保险，之后才能考虑个人养老保险。

只有那些参加社会基本养老保险之后，手里还有余钱用于养老储蓄的人，或者有意购买商业养老保险的人，或者想规划个人养老方案又没有明确投资方法的人，这些人才是个人养老保险的潜在用户。

除此之外，对于那些父母有能力想为子女养老进行投资的人，或者子女有能力想为父母养老进行投资的人，他们也可以通过给父母或子女参保个人养老保险来提供未来的养老保障。

“个人养老金制度”“要不要存个人养老金”两个话题分别登上热搜。

纠结存不存个人养老金的网友发出“灵魂拷问”：个人养老金和自己存钱、个人投资有啥不同、有什么优势？

仔细看了意见的规定，发现个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。大家理解得没错，个人养老金就是自己存了一笔钱。这笔钱用作基本养老保险的补充，到将来退休时，多一个养老金的来源。

安全和收益，个人养老金制度的两个核心

（“三支柱”养老保险体系图源新华社）

当前，我国已初步建立起包括基本养老保险、企业及职业年金、个人商业养老保险的“三支柱”养老保险体系。但第三支柱目前还没有建立和发展起来，一些人还比较缺乏获得稳定和充足收益的养老金投资渠道来提高养老待遇。而在西方一些养老金体系比较完备的国家，个人养老金计划占养老金资产的比例较高，有的超过50%。

所以，我国的个人养老金制度应是一个有望覆盖更多人群的补充养老制度，让参加者退休后能够再多一份收入，提高退休后生活水平。

个人养老金制度最大的“吸睛点”是税收优惠。与购买普通银行理财或者基金、商业保险不同的是，参加人可以用缴纳的个人养老金在符合规定的金融机构或者其依法合规委托的销售渠道购买金融产品，其间，能享受延期征税等税收优惠政策。按照税收优惠政策，和税收递延型养老保险的相关政策来测算，每年12000元缴纳额，每月可享受1000元的税前专项附加扣除。

个人养老金和个人投资的回报率预计不尽相同。此前也有一些养老理财试点产品，是由个别行业、机构推出的，而个人养老金是作为国家制度推出的，归集资金将会多得多，因此容易产生规模效应，更有利于提高收益率。参考此前养老金的投资收益率，这点不难理解。全国社会保障基金理事会发布的《基本养老保险基金受托运营年度报告（2020年度）》显示，2020年养老基金的投资收益率达到10.95%，跑赢了同期的CPI（2.5%），高于国债收益率（2020年12月末10年期国债收益率为3.14%）。

当然，投资都有风险。在提到个人承担相应的风险之外，意见也告诉我们，个人养老金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。

也就是说，个人养老金会有一个经过国家有关部门审核的“金融产品超市”供参保者自主选择，可以预期的是，风险低、收益稳定的金融产品才会得到更多人的青睐。而且，“金融产品超市”运营是受到相关部门监管的。

安全和收益，个人养老金制度的两个核心